年度经营计划与预算管理（9月2—3日广州）

课程大纲

你的公司是否存在以下问题：
1、不知如何定下年度经营目标？
2、公司店铺很多，直营+加盟，年度目标怎么定？
3、公司产品（线）比较多和复杂，如何规划年度产品销售任务？
4、各门店销售目标如何定？如何让各门店乐意接受？
5、要做好降本增效，如何做成本预算？
6、如何从“量本利”角度出发，制定合理的成本预算？
7、门店自主经营，如何教会负责人做好财报三张表？
8、年规预算出台后，如何运用PDCA手法落地？
9、年规预算跟绩效考核什么关系？如何实施？
将战略规划的第一年目标转化为一个详细的经营计划以及相应的财务预算计划，作为公司最高领导和各门店、服务部门领导之间的“业绩合同”；这个合同同时被用作业务单位领导之责任及权力的依据。公司运营中心通过对各门店、服务部门经营/预算计划的严格考核，指导其经营运作。


培训收益：
1、学会制定经营计划和预算的关键管理流程
2、通过学习、情景演练、分析指导及讨论的过程，教导学员深入情境并现场演练年规预算
3、掌握年度经营计划与预算的核心要点，一起解决经营的“量本利”管理会计问题，以及年规预算的思路、执行的技巧
4、每一单元结束，都可以拿出行动计划表


课程大纲
第一单元：公司为何要做年度经营计划与预算？
一、连锁企业“年度经营规划”的基本框架
二、年度经营规划的管理体系
三、战略规划、年度经营计划与预算的关系
四、年度经营规划下的绩效应用
<本单元落地工具>：
1、学会制作战略地图与战略解码（思维导图）
2、学会填写/检查上年度经营计划目标达成表
2、学会看懂上年度财报三张表（现金流量表、损益表、资产负债表）
第二单元：年规预算为何离不开战略规划
一、战略规划把控
1、战略规划的基本框架
2、战略规划与年度经营计划的关系
3、战略规划与年度预算的关系
二、实操演练：
1、演练： 如何设计公司“五年战略规划”
2、讨论：“五年战略规划”对公司运营能起到什么作用？
3、分析解决：某学员企业“十四五战略规划的”问题。
<本单元落地工具>：
1、学会拟订公司“五年战略规划”（图表）
2、学会分解“五年战略规划”中各年度的勾勒关系（图表）
第三单元：如何展开年度经营(业务)计划
一、年度经营计划学习
1、年度经营计划的关键要素
2、经营目标确定的基本方法
3、年度经营计划目标设定要领
4、年度经营计划和预算的关系
5、年度经营计划和预算的管理流程
二、实操演练
1、演练：基于公司“五年战略规划”的本年度经营计划设计
2、互动：学员之间年度经营计划设计有待完善的地方
3、分析解决：年度经营计划为何做得越细越好？
<本单元落地工具>：
1、学会拟订公司“五年战略规划”（图表）
2、学会分解“五年战略规划”中各年度计划数据的勾勒关系（图表）
3、掌握年度经营计划中各月度/季度的计划分解（图表）
第四单元：如何基于年度经营计划展开年度预算
一、公司预算的“主要内容”
1、公司业务（量）预算。
2、公司财务（本）预算。
二、财务预算编制流程
1、总体流程
2、成立预算项目小组
3、预算编制的时间（时间计划表）
三、实操演练
1、演练：基于公司本年度经营计划的“量本利”预算
2、互动：学员之间“量本利”预算纠错和完善
3、分析讨论：为何要成立预算项目小组？
<本单元落地工具>：
1、学会拟订公司“年度营收（量）预算表”（图表）
2、学会拟订公司“年度开支（本）预算表”（图表）
3、掌握如何将年度预算分解到各门店/服务支持部门（图表）
4、掌握如何将年度预算分解到各月度/季度（图表）
第五单元：应用什么手法来实施年度经营计划与预算？
一、实施预算的手法
1、如何做好预算计划（Plan）工作
2、如何做好预算执行监控（Do）工作
3、如何做好预算绩效检验（Check）工作
4、如何做好预算改善（Action）工作
二、实操演练
1、演练1：预算小组“组织及成员”怎么定？
2、互动：学员之间“预算小组”职责完善
3、分析：预算执行与绩效考核的关系？
4、演练2：如何设计基于“年度预算”的绩效考核制度？
<本单元落地工具>：
1、年度经营计划与预算管理文件（制度/流程）
2、预算组织设计与成员职责（文件/通知）
3、年度经营计划与预算会议召开（会议/通知）
年度经营计划与预算考核指标设定（绩效制度/指标）


客户见证：
1、原来年度预算的问题解决了，绩效的问题迎刃而解；以往只关注绩效本身，结果就是推行不好；学完集德能朱老师的“年度经营计划与预算”后，才真正领悟“绩效推行的成功来自年度经营计划与预算”的道理。
——中国珠宝X省总代理大区总监


2、原来“年规预算”是解决“战略”落地的工具，以前一直听战略和商业模式课，但就是落不了地；听了集德能朱老师的“年度经营计划与预算”后，我最大的收获就在明白了“战略离不开年度经营计划与预算”。“战略与商业模式”是让企业找到了前进的方向，但有了年规预算，就找到了交通工具一样。感谢集德能的落地课，实在、务实、实操性极强。
——杭州X健康养生连锁总经理


3、学习“企业年度经营计划与预算”后，帮我们公司解决了两个难题，可谓“一箭双雕”的作用。我之前推绩效管理，一直因为数据问题而推不下去，而且困扰我好几年。这次通过集德能朱易老师课程上的手把手教导，终于在解决绩效难题的同时，又让我找到了基于“量本利”的运营体系，我终于明白了“用数据说话”对企业运营的重要性；感谢集德能的好课！
——赣州市X果多运营总监

培训师介绍

朱易

中国著名绩效管理专家
中小连锁企业管理体系专家
华为东莞分公司HR人效管理主管